Почему не должны? Файл в проект влючен? Включен. Где сказано что его собирать не надо?
Да и вопрос был не о Delphi, а о Builder. Но это как мне кажется несущественно.
PS Имя файла, в частности его суффикс файла только подсказывает нам его содержимое. Файлы вообще могут называться 1.pas 2.pas 3.pas итд.